Caratteristiche Dell'Vitalizio

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Beneficiari

I contratti dell'vitalizio permettono che i proprietari chiamino i beneficiari. Una delle ragioni per cui gli vitalizi sono attraenti agli investitori è perché hanno un beneficio di morte incorporato. Giusto come il EIA ha un valore garantito minimo, un contratto dell'vitalizio dichiara che se il valore del contratto è di meno che il premio originale, meno tutti i ritiri o i prestiti, il beneficiario’del proprietario s sulla morte’del proprietario s riceveranno l'importo premio originale. Tuttavia, se l'vitalizio è stimato a più dell'importo premio originale, il beneficiario riceverà quell'più grande importo. Per esempio, il cliente di James investe $100.000 in un vitalizio variabile rinviato. Quattro anni più successivamente, dadi del sig. Client. Prima della sua morte, lui hadn’t preso qualsiasi soldi dall'vitalizio. Il suo beneficiario per l'vitalizio, la sua figlia, reclama l'vitalizio, che ora è stimato a $89.000. Poiché il hadn t del sig.’Client preso tutti i soldi dall'vitalizio, la sua figlia riceve $100.000—l'importo premio originale.

Lump-sum originale = $100.000 premi

Ritiri = $0

Valore della morte = $89.000

Il beneficiario riceve = $100.000

(tutti gli importi sono ipotetici.)

Lump-sum originale = $100.000 premi

Ritiri = $0

Valore della morte = $122.000

Il beneficiario riceve = $122.000

(tutti gli importi sono ipotetici.)

Se il beneficiario del proprietario dell'vitalizio è lo sposo sopravvivente, quella persona è autorizzata di trattare l'vitalizio come suoi propri secondo la legge corrente di imposta. Lo sposo diventerebbe il nuovo proprietario dell'vitalizio.

Recentemente, gli emittenti dell'vitalizio hanno fornito i sensi differenti calcolare il beneficio di morte garantito minimo, che aiutano fuori il beneficiario’del proprietario s. Un esempio è il beneficio di morte di risistemazione, che ha un campione quinquennale. Così, usando il nostro esempio precedente, se il sig. Client investe i suoi $100.000 nell'vitalizio variabile il 1 luglio 2001, il valore sarebbe rivalutato il 1 luglio 2006, ancora il 1 luglio 2011, e così via, per la durata del contratto finchè il didn t del sig.’Client annuitize esso. L'più alto di questi importi, compreso il premio originale, si transforma in nel nuovo beneficio di morte garantito. Il beneficio può passare ad ALTO sempre, ma non si abbassa.

Un altro metodo di calcolo per il beneficio di morte è una base del cricco o step-up. La base step-up funziona lo stesso senso che il beneficio di morte di risistemazione, a meno che invece di attesa dei cinque anni fra le rivalutazioni, ci sia soltanto un'attesa di un anno. Di conseguenza, il valore del contratto sarebbe rivalutato il 1 luglio di ogni anno, piuttosto che ogni cinque anni. Alcuni vitalizi variabili che offrono la base step-up fanno così su una struttura di tempo trimestrale, così aumentando la probabilità di beneficio di morte ancora più alto.

Per concludere, alcuni assicuratori offrono certa escalation degli importi del beneficio di morte, che possono essere tre - cinque per cento all'anno. Questo tipo “di beneficio” di morte di roll-up funziona questo senso: Quando il proprietario dell'vitalizio muore, il beneficiario riceve la quantità più grande di uno il paid premio totale, il valore di contratto corrente, i tre ritorni presupposto dell'annuale di per cento, o il beneficio di morte superiore in una data specificata di anniversario.

“Beneficio” di morte di roll-up:

= $100.000 premi originali

Valore di contratto alla morte _ $137.000

Ritorno presupposto dell'annuale di 3% sul 
contratto = $112.550

Beneficio di morte il 1 luglio 2003 (specificato 
data di anniversario) = $109.000

Il beneficiario riceve _$137.000

Sia sicuro che conoscete quale tipo di beneficio di morte il vostro contratto permette. Quel senso’ll avete un concetto esatto di che cosa da prevedere. Il più, il contratto dell'vitalizio può specificare che il beneficio di morte non eccedere una determinata quantità, età, o percentuale dell'originale premio.

Prestiti e ritiri

Gli vitalizi possono anche tenere conto i prestiti o i ritiri dai loro proprietari. Tuttavia, per quei proprietari che desiderano eliminare un prestito contro il loro vitalizio (o ritirare appena soldi) e che il porto’t ha raggiunto l'età 591/2, ci sarà la pena iniziale di ritiro di 10-percent IRS. Ci sono alcune eccezioni a questa regola, comunque. Gli individui possono prendere i pagamenti periodici sostanzialmente uguali nella cassa dell'inabilità’o della morte del proprietario s, o per l'acquisto di un vitalizio immediato.

Scambi

Il IRS inoltre tiene conto uno scambio esente da imposte di nonqualified gli vitalizi (cioè, quelli non all'interno di un IRA). Ciò è conosciuta come uno scambio 1035 e deve provenire da un vitalizio ad un altro. Se il proprietario è scontentato con i subaccounts, il servizio, o le prestazioni interno dell'vitalizio, lui o lei potrà scambiarlo per un vitalizio differente. Ciò funziona non soltanto dall'vitalizio all'vitalizio in seno ad un'azienda, ma anche attraverso le aziende differenti. Tuttavia, ci possono essere alcune spese di resa per il più vecchio vitalizio. Molte volte, il proprietario dell'vitalizio differisce da dal annuitant. Il ve’I visto questo accade quando la fiducia’della moglie s possiede l'vitalizio, ma il annuitant è il marito. Esso’s che il annuitant di cui la speranza di vita determina la sincronizzazione e la quantità dei versamenti, se l'vitalizio è annuitized.

Vitalizi non tenuti da Natural la People

Gli vitalizi possono essere tenuti dalle entità, piuttosto che dalla gente naturale. Tuttavia, per gli scopi di imposta, alcuni vitalizi rinviati non sarebbero non trattare come gli vitalizi e, così, il wouldn’t tassa-è rinviato. Tutto il guadagno fatto sull'vitalizio sarebbe tassato al proprietario come reddito ordinario. Ciò include tutti gli vitalizi tenuti dalle società, dai fondi di resto caritatevole e da determinate altre entità. Questo doesn’t include gli vitalizi tenuti da una proprietà perché il proprietario è morto, tutti gli vitalizi tenuti dai fondi o altre entità che si comportano a nome di una persona fisica, vitalizi all'interno dei programmi di pensione qualificata, vitalizi tax-sheltered, o vitalizi immediati e di IRAs.

Spese Di Spesa

Gli vitalizi, sia riparati che variabili, possono avere una carica di spesa o dell'amministrazione connessa con loro. Questa carica è imposta dall'assicuratore ed è una tassa annuale, che è fatturata solitamente su una base trimestrale. Queste spese possono essere spese del contratto, che sono generalmente fisse per la durata del contratto e spese d'esercizio, che possono variare da periodo a periodo. Le spese del contratto proteggono l'assicuratore dalla mortalità eccedente e le spese si carica, che possono includere amministrativo e costi di vendite, carica di rischio per i benefici di morte ed assicuratore profitta di. La carica di spese d'esercizio riguarda il costo degli emolumenti dirigenti di investimento e le spese amministrative di controllo dei fondi monetari particolari del subaccount disponibili. Le tasse variano dall'vitalizio all'vitalizio e fra le aziende. Tutte le tasse applicabili saranno rilevate nel vostro contratto dell'vitalizio.

Spese Di Resa

Per concludere, gli vitalizi avranno certa specie delle vendite o della carica di resa. Ciò può essere una carica di vendite up-front o un carico posteriore. Se l'assicuratore deduce una carica quando il premio è paid, così con conseguente importo più basso di soldi che sono investiti, questo è un carico a fine frontale. Tuttavia, gli assicuratori impongono generalmente una carica di resa, piuttosto che caricano l'investitore sulla parte anteriore. Le spese di resa sono caricate generalmente soltanto se il proprietario prende più di 10 per cento del valore dell'vitalizio fuori durante l'anno civile per gli anni primissimi del contratto dell'vitalizio, come 7 o 10. Molti vitalizi variabili permettono che eliminiate i guadagni, che possono essere un più grande numero che 10 per cento. Le spese di resa sono imposte su una base declinante della scala. Per esempio, comprate un vitalizio per $100.000. Questo programma’della carica di resa dell'vitalizio s ha luogo per 10 anni.

Dopo il decimo anno, potreste disegnare fuori tanto del valore’del contratto s come avete desiderato. Ciò è realmente una carica di vendite rinviata contingente, da esso isn’t imposto a meno che estraiate più del massimo permissibile. Più conunemente, benchè, sia denominato “un carico posteriore.” I carichi posteriori sono destinati per scoraggiare il proprietario dell'vitalizio dal trasferimento dei suoi soldi ad un'azienda differente, o dall'eliminarli complessivamente. Ci sono alcuni assicuratori che indossano’la carica di t qualunque tipo di carica di vendite. Questi vitalizi sono analoghi dei fondi di investimento mutualistici a vuoto.

COME GLI VITALIZI AIUTERANNO

Gli vitalizi sono grandi per l'investimento dei vostri dollari netti sulla a taxdeferred la base. Pensi a questo proposito. Se poteste mettere i soldi assenti ed allora non essere tassati sullo sviluppo, potrebbe il vostro uovo di nido generale svilupparsi più velocemente? Gli vitalizi aiutano la gente a riparare i loro soldi dal governo per un certo tempo, anche se è un tempo limitato. Il più, per gli vitalizi fuori di un IRA, là è limite all'importo di soldi che può essere riparato. Gli vitalizi all'interno di un IRA sono conforme ai limiti normali di contributo.

Gli vitalizi inoltre forniscono un livello di comodità per la gente che è interessata che possono sopravvivere i loro soldi. Inoltre forniscono un buon senso aiutare i vostri soldi per svilupparsi tassa-rinviati. Un altro vantaggio agli vitalizi è il beneficio di morte garantito. Gli svantaggi si sono associati con gli vitalizi sono le spese interne di spesa, spese di resa e la possibilità di disponibilità limitata del fondo monetario del subaccount all'interno degli vitalizi variabili. Mentre gli vitalizi suonano come un investimento grande,’con riferimento a non per tutto. Sia sicuro che l'vitalizio decidete è in conformità con i vostri obiettivi ed obiettivi finanziari.